10月9至11日免費講座 年底前把握1361萬免税贈與

擁有超過1300萬淨資產及超過500萬IRA或Roth IRA的個人請注意：川普於2017年頒布的稅法將於2025年底到期，這將使高額生前贈與和遺產免稅額回落至500萬元加上物價指數調整。應把握機會，避免可能的稅改立法回溯至2024年12月31日，從而錯失關鍵規劃的時機。

若無法避免遺產稅，考慮在今年年底前利用1361萬元的免稅贈與額度，透過適當的規劃架構，利用折扣以轉移高達2000萬元價值的資產。根據財務需求評估，決定設立哪種類型的不可撤銷信託。父母可以將財產贈與此信託，將其價值傳承給數代子孫，並避免遺產稅。信託設立後，父母仍可保留對財產收入的使用權，從而安享豐盛的退休生活。此外，該不可撤銷信託還可與慈善信託或其他基金結合，解密富翁減免所得稅和遺產稅的秘訣，本講座系列將深入探討其中奧秘。講座內容包括：

第一大主題：主動應對高增值資產的稅務挑戰

• 從了解行政部門所提出2025稅改提議摘要出發，分析今年年底前是否或如何掌握1361萬高額的生前贈與額度？

• 出售資產所面臨的高額增值稅可以透過設立鮮為人知的分期付款信託和超前佈置透過指數內含股票的直接投資，來達到減稅的目的。

第二大主題：準備好退休，還是維續面對沉重的稅負？

• 從三方面下手，從了解目前資產各類收入的類別和被上稅特性，考慮可能的資產重新整合來實現減稅的目標。

• 何種情形，適合，或千萬不要再轉換成Roth IRA？

第三大主題：透過信託規劃，提升資產管理能力

• 可撤銷生前信託未能解決遺產稅的問題？它和不可撤退信託管有何不同？不可撤銷信託能幫我什麼？

•分析兩類慈善信託的優勢，協助進行合理規劃。

 特加場（第二，三場）由針灸醫師段旭民主講：

• 傳統中醫在治療及提早預防疾病的優勢

• 何謂經絡？如何利用經絡及穴位來治療疾病及個案分享？

第一場：10月9日（星期三）4pm – 5:45pm（線上，全場英文）

第二場：10月10日（星期四）2pm – 4pm（線上，現場實體，全場中文）地點：Ameriprise Irvine office 2 Park Plaza, #1100, Irvine, CA 92614 Tel: 949.863.9400

第三場：10/11（星期五）4pm – 6pm (線上，現場實體，全場中文）地點：DoubleTree by Hilton, 888 Montebello Blvd. Rosemead CA 91770 

請於10月8日（星期二）中午12點前通過電郵tina.chou@ampf.com報名，並請告知參加人數、選擇的日期及參加方式（實體或線上）。報名確認後，將通過電子郵件發送線上講座的鏈接。講座免費參加，但主辦單位保留拒絕投資金融保險專業人士參加的權利。